Sankciju regulējuma piemērošanas problemātika finanšu sektorā

Abstract

Maģistra darba “Sankciju regulējuma piemērošanas problemātika finanšu sektorā” uzdevums ir izpētīt starptautisko un nacionālo sankciju piemērošanas problemātiskos jautājumus Latvijas Republikas finanšu sektorā, kā arī praktiskās sankciju risku pārvaldīšanas grūtības, kas rodas sakarā ar sankciju tiesiskās regulējuma īpatnībām, un piedāvāt autora redzējumu uz konstatēto problēmu risinājumiem. Darbā ir apskatīta sankciju institūta vispārējā vēsturiskā attīstība no antīkiem laikiem līdz mūsdienām, sniegts vērtējošais ieskats uz ES un Latvijas nacionālo sankciju piemērošanas regulējumu, tiek analizētas sankciju risku pārvaldīšanas darbības finanšu institūcijas iekšējās kontroles sistēmas ietvaros, vērtēta “īpašumtiesību” un “kontroles” elementu būtība un to konstatācijas prasības. Atslēgvārdi: sankcijas, ekonomiskās sankcijas, sankciju ierobežojumi finanšu sektorā, kontroles elements, sankciju risku pārvaldīšana.

The task of the master’s thesis “Problems of application of sanctions regulation in the financial sector” is to study the problematic issues of application of international and national sanctions in the financial sector of the Republic of Latvia, as well as practical difficulties in managing the risks of sanctions, which arise due to the peculiarities of the legal regulation of sanctions, and to offer the author’s vision on the solutions to the identified problems. The paper reviews the general historical development of the sanctions institute from ancient times to the present day, provides an evaluative insight into the EU and Latvian national sanctions regulations, analyzes sanction risk management activities within the financial institution's internal control system, evaluates the nature of “ownership” and “control”. Keywords: sanctions, economic sanctions, sanctions restrictions in the financial sector, control element, sanctions risk management.