Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas aktuālie jautājumi un attīstība Latvijā

Abstract

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tiesiskais regulējums, lai arī ieviests salīdzinoši nesen, ir piedzīvojis būtiskas izmaiņas tā izpratnē un piemērošanā, nepastāvot vienotam viedoklim atsevišķos šī regulējuma jautājumos. Normatīvā regulējuma ietvarā tiek skarti sarežģīti krimināltiesiskie un kriminālprocesuālie jautājumi, kuri ir aktuāli gan teorijā, gan praksē. Bakalaura darba mērķis ir veikt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas normatīvā regulējuma analīzi, pētīt šī regulējuma attīstību un aktuālos jautājumus, veicot teorētisku pētījumu, kurā tiek analizēts teorētiķu un praktiķu viedoklis, starptautiskie, reģionālie un nacionālie normatīvie akti, kā arī Latvijas tiesu prakse, autoram sniedzot savu viedokli.

Legislation on money laundering, despite being entered into force relatively recenty, has undergone significant changes in its interpretation and application, lacking a consencus on the matter. This legislation addresses intricate criminal and procedural issues, which are relevant both in theory and in practice. The aim of this Bachelor’s thesis is to analyze money laundering legislation, examining its evolution and current challenges. This will be achieved through theoretical research that evaluates the perspectives of scholars and practitioners, and analyzes international, regional and national legislation, while also incorporating the authors’s insights.