Latvijas Bankas, FID un komercbanku loma cīņā pret naudas atmazgāšanu

Abstract

Šī bakalaura darba mērķis ir izpētīt Latvijas Bankas, FID un komercbanku lomu kā arī darbības cīņā pret nelegāli iegūtu līdzekļu legalizēšanu jeb naudas atmazgāšanu Latvijā. Bakalaura darbs sastāv no trīs daļām. Pirmajā daļā tiek veikta literatūras analīze par naudas atmazgāšanas jēdzienu, problemātiku un faktisko situācijas atspoguļojumu Latvijā, kā arī naudas atmazgāšanas tiesisko regulējumu jeb tā saucamo pamatlikumu. Otrajā un trešajā daļā tiek identificētas un analizētas Latvijas Bankas, FID un komercbanku lomas, kā arī veiktās preventīvās darbības un no tām izrietošie rezultāti, lai novērstu nelegāli iegūtu līdzekļu legalizāciju. Papildus tiek intervēti nozares speciālisti kā arī veikta aptauja. Darba noslēgumā tiek izdarīti secinājumi un izstrādāti priekšlikumi. Bakalaura darba rezultāts atklāj to, ka Latvijā situācija ar NILLTPFN ir ievērojami uzlabojusies pēdējo gadu laikā. Finanšu sistēma ir piedzīvojusi “finanšu kapitālo remontu” un ir pilnveidota pēc augstākajiem standartiem, balstoties uz MONEYVAL ziņojumu un FATF rekomendācijām, kas sekmē un veicina drošu un caurspīdīgu Latvijas finanšu sistēmu.

The aim of this bachelor's thesis is to study the role of the Bank of Latvia, the Financial Intelligence Unit and commercial banks as well as their activities in the fight against money laundering in Latvia. The bachelor's thesis consists of three parts. The first part analyzes the literature on the concept of money laundering, the problems and the actual situation in Latvia, as well as the legal framework for money laundering, or the so-called basic law. The second and third parts identify and analyze the roles of the Bank of Latvia, the Financial Intelligence Unit and commercial banks, as well as the preventive actions taken and the results resulting from them, to prevent money laundering. Additionally, industry experts are interviewed and a survey is conducted. At the end of the thesis, conclusions are drawn and proposals are developed. The result of the bachelor's thesis reveals that the situation with money laundering in Latvia has significantly improved in recent years. The financial system has undergone a "financial overhaul" and has been improved according to the highest standards, based on the MONEYVAL report and FATF recommendations, which contribute and promote a safe and transparent financial system in Latvia.