Mūsdienīgas metodes cīņā ar nelikumīgā ceļā iegūto līdzekļu legalizāciju LR banku sistēmā

Abstract

Līdz ar to, kā pēdējos gados visa pasaulē un Latvijā tiek pievērsta pastiprinātā uzmanība naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas problēmai par maģistra darba tematu tika izvēlēta „Mūsdienīgas metodes cīņā ar nelikumīgā ceļa iegūto līdzekļu legalizāciju LR banku sistēmā”. Darbs sastāv no piecām nodaļām. Pirmā nodaļā tiek definēta līdzekļu legalizācijas būtība. Otrā nodaļa tiek izskatītas ārvalsts pieņemtie normatīvie akti un darbojošās institūcijas. Trešā daļā uzmanība ir vērsta uz naudas legalizācijas problēmas aktualitāti Latvijā, un ir sniegta informācija par Latvijā izstrādātiem normatīviem aktiem šajā ziņā. Ceturtā daļā tika apskatīta naudas legalizācijas procesa shēma un īstenošanas piemēri. Piektā daļa tika izskatīta un analizēta kredītiestādes X iekšējas kontroles sistēma.

Taking into consideration the fact, that money laundering an terrorist financing has become international problem recently theme „Modern Methods of Anti Money Laundering” has been chosen as Masters degree work theme The Master’s degree work consists of five parts. It the first part term „Money laundering” has been defined. The second part is dedicated to Internation laws and organisations in Anti Money Laundering. In the third part attention is payed to money laundering problem’s actuality in Latvia and to legal measures, which have been taken to control and reduce this process. The forth part is dedicated to illegal fund’s legalization process and to methods, which are used to complete it in banking systems. The fifth part is dedicated to Banks X Internal control. Special attention has been payed to process of identification.