Naudas atmazgāšana būtība, mehānismi un ietekme uz komercattiecību vidi Eiropā

Abstract

Mūsdienās ikvienas valsts izaicinājums ir cīņa ar tādu ēnu ekonomikas parādību kā naudas atmazgāšana. Aizvien pieaugot vispārējai globalizācijas tendencei, mainoties gan starptautiskajiem, gan valstu iekšējiem likumiskajiem regulējumiem, attīstoties tehnoloģiskajām iespējām un noziegumu īstenotāju izdomai, šī cīņa kļūst aizvien sarežģītāka. Bakalaura darba mērķis ir parādīt noziedzīgi iegūto līdzekļu atmazgāšanas nozīmi un ietekmi uz ekonomiskajām sistēmām. Bakalaura darbs sastāv no trim daļām. Pirmā daļa ir teorētisks pētījums, kurā aprakstīta naudas atmazgāšana kā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas forma. Otrajā daļā tiek aprakstīta un analizēta naudas atmazgāšana kā viena no ēnu ekonomikas sastāvdaļām. Trešajā daļā ir apskatītas un analizētas naudas atmazgāšanas tendences un cīņa ar naudas atmazgāšanu Latvijā un Eiropā.

Nowadays every country is challenged to fight against the shadow economy phenomenon of money laundering. While the trend of globalization is still increasing and changes in both international and national inland statutory regulations continuously adopted, due to technological development and crime promoters ingenuity, this fight is becoming increasingly difficult. The bachelor thesis is divided in three sections. The first part is a theoretical study, which describes money laundering as a phenomenon of economics. The second part describes and analyzes money laundering as a part of the shadow economy. The third part discusses and analyzes the trends of money laundering and the fight against money laundering in Latvian and Europe.