Kriptovalūta un tās noziedzīga nodarījuma sastāva elementi

Abstract

Bakalaura tēma: “Kriptovalūta un tās noziedzīga nodarījuma sastāva elementi”. Tēmas aktualitāte ir saistīta ar to, ka, ņemot vērā kriptovalūtas izmantošanas straujo un neprognozējamo attīstību, šobrīd nav iespējams sniegt visaptverošu analīzi par kriptovalūtu un tās ietekmi uz sabiedrību. Balstoties uz pašlaik pieejamo informāciju, kriptovalūtas izmantošana šobrīd neveido sistēmiskus riskus Latvijas maksājumu sistēmai un finanšu stabilitātei, tomēr kriptovalūtas izmantošanā var saskatīt noziedzīga nodarījuma sastāva elementus un pazīmes. Savukārt, kriptovalūtas izmantošanas specifika un pastāvošā normatīvo aktu bāze Eiropas valstīs, t.sk. Latvijā, precīzi nenosaka kriptovalūtas tiesisko regulējumu. Kriptovalūtas tiesiskā regulējuma trūkums un anonimitātes iespējamības rada būtiskus riskus noziedzīga nodarījuma izdarīšanai, izmantojot virtuālo valūtu kā noziedzīga nodarījuma instrumentu, kas var apdraudēt valsts un sabiedrības intereses. Darba mērķis: pētīt un analizēt kriptovalūtas izmantošanas potenciālos ieguvumus un riskus, apmaiņu platformu un digitālo maku pakalpojumu sniedzēju darbības juridiskos aspektus un tiesisko regulējumu Latvijas finanšu sistēmas ietvaros. Pētniecības uzdevumi: 1)pētīt Latvijas Republikā spēkā esošos normatīvos aktus; 2)analizēt literatūru un avotus par kriptovalūtu, noziedzīga nodarījuma darbībām, izmantojot kriptovalūtu, noskaidrot specifiskus terminus, to lietošanas nozīmi; 3)vērtēt Latvijas tiesību sistēmā ietilpstošās normas, salīdzinot ar citu valstu tiesību normām; 4)analizēt krimināltiesisko praksi Latvijā, veicot krimināllikuma 190.¹ panta vispārējo analīzi kā visizplatītākajam noziedzīgam nodarījumam šobrīd Latvijā. Izvirzītā hipotēze: kriptovalūta ir noziedzīga nodarījuma, korumpēta noziedzīga nodarījuma priekšmets vai pretlikumīgu darbību, t.sk. terorisma, finansēšanas līdzeklis. Pētniecības instruments: satura analīze. Pētniecības metode: kontentanalīze. Veiktā pētījuma rezultāti ļāva precizēt vairākus atzinumus, kas attiecas uz kriptovalūtas apgrozības jomā veiktajiem noziedzīgajiem nodarījumiem no juridiskā viedokļa, un noteikt, ka galvenā kriptovalūtas apgrozības jomā veiktā noziedzīga nodarījuma priekšmeta pazīme ir kriptovalūtas kā īpašuma un tās kā vērtības esamība. Līdz ar to pastāv iespējamība noteikt kaut vienu no noziedzīga nodarījuma sastāva pazīmēm, un ir pamats personas saukšanai pie kriminālatbildības, jo tās darbībā vai bezdarbībā ir konkrētā noziedzīga nodarījuma sastāvs. Analīzes rezultāti ļāva secināt, ka pastāv esošā tiesiskā regulējuma piemērošanas iespējas, taču nepieciešams jauns regulējums. Līdz ar to, izvirzītā hipotēze ir daļēji apstiprinājusies. Atslēgas vārdi: kriptovalūta, noziedzīgs nodarījums, noziedzīga nodarījuma objekts, noziedzīga nodarījuma subjekts, noziedzīgu līdzekļu legalizācija, terorisma finansēšana.

Bachelor's Theme: "Cryptocurrency and Its Criminal Components". Actuality of the topic is made of unpredictable development of the use of cryptocurrency, at the moment comprehensive analysis of the cryptocurrency and its impact on society is impossible. Based on the information available, the use of cryptocurrency is not creating any systematical risks for Latvian financial system and financial stability of the country, but of the use of cryptocurrency can be involved with criminal elements and signs. The specifics of the use of cryptocurrency and the existing regulatory enactment database in European countries, incl. In Latvia, there is no clear legal regulation for cryptocurrency within Latvian financial system. The lack of a legal framework for cryptocurrency and the possibility of anonymity pose significant risks for committing a crime by using virtual currency as an instrument of crime that can endanger national and public interests. Aim of the work: to study and analyze the potential benefits and risks of using cryptocurrency, the legal aspects of the operation of exchange platforms and digital wallet providers and the legal framework within the Latvian financial system. Research tasks: 1)Explore the laws and regulations in the Republic of Latvia; 2)Analyze literature and other sources - on cryptocurrency, criminal activity using cryptocurrency; 3)To evaluate the norms of the Latvian legal system in comparison with the legal norms of other countries; 4)To analyze criminal law practice in Latvia by conducting a general analysis of Article 190¹ of the Criminal Law as the most common criminal offense in Latvia at present. The hypothesis put forward: cryptocurrency is the subject of a criminal offense, a corrupt criminal offense, or an illegal activity, incl. terrorism financing tool. Research Tool: Content Analysis. Research method: content analysis or document and fact analysis. The findings of the research have made it possible to clarify a number of opinions, concerning the alleged offences committed in the field of circulation of cryptocurrency from a legal point of view,and to establish that the main object of the criminal offence committed in the field of cryptocurrency is the existence of cryptocurrency as property and value. There is a likelihood of identifying one of the characteristics of criminal offence, and there are grounds for bringing a person to criminal responsibility because of the composition of the criminal offence in question in its activities or omissions. The results of the analysis led to the conclusion that there is scope for applying the existing legal framework, but that new regulation is needed. Consequently, the hypothesis put forward in the bachelor's work has been partially confirmed. Keywords: cryptocurrency, criminal offence, criminal offence object, criminal offence subject, criminal money legalization, terrorism financing.