Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas noziegumu izmeklēšanas īpatnības

Abstract

Latvijai starptautiski ir zems līmenis noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas apkarošanā. Maģistra darba mērķis ir izpētīt tiesisko regulējumu attiecībā uz noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu, kā arī izpētīt izmeklēšanas norisi. Maģistra darba uzdevumos ietilpst izpratnes veidošana par noziedzīgi iegūtiem līdzekļiem un to legalizēšanu, ar to saistīto tiesību normu izpēte un analizēšana, pirmstiesas izmeklēšanas izpēte un kriminālprocesu veicošo personu noskaidrošana. Maģistra darba izstrādes laikā tika noskaidrots, ar kādām darbībām izpaužas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana, noskaidrots tiesiskais regulējums, izpētīts, ka visbiežāk kriminālprocess par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu tiek uzsākts uz Kontroles dienesta ziņojuma pamata, noskaidrotas tipiskākās izmeklēšanas darbības, kas tiek izmantotas šo noziegumu izmeklēšanā, kā arī izvirzīti 4 priekšlikumi normatīvo aktu izmaiņām.

Latvia internationally has a low level in fighting against money laundering. The purpose of Master’s Thesis is to explore the legal framework of money laundering, and to explore the process of investigation. Tasks of Master’s Thesis is to form the understanding about proceeds of crime and money laundering, to explore and analyze rules of law related to money laundering, to explore the process of investigation and to find out people who participate in criminal proceedings. During the making of Master’s Thesis, the author found out the actions which can be used to do money laundering, the legal framework was explored and it was explored that criminal proceedings most offen begin because of report of Financial Intelligence Unit. Typical investigation activities were explored which are used in investigation of this crime, and 4 suggestions about changes in rules of law were made.