Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana

Abstract

Darbā „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana” tiek apskatīti un analizēti gan starptautiskie normatīvie akti, gan nacionālie, kas ierobežo noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un paredz līdzekļus un regulējumu tā novēršanai. Tiek apskatīta citu valstu krimināllikumos un kriminālkodeksos iekļautā atbildība par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, kā arī ir aplūkota Krievijas Federācijas pieredze šajā jomā. Plaši tiek analizēts Krimināllikuma 195.pants, kas paredz atbildību par noziedzīgi iegūtu naudas līdzekļu legalizāciju vai citas mantas legalizēšanu. Darbā tiek risinātas gan teorētiskas, gan praktiskas problēmas, kas saistītas ar Krimināllikuma 195. panta piemērošanu praksē, analizējot Latvijas tiesu nolēmumus, ar kuriem personas notiesātas pēc Krimināllikuma 195.panta. Darba autors, nonācis pie secinājuma, ka uz šo brīdi Latvijā nav vienotas prakses un izpratnes Krimināllikuma 195.panta piemērošanā, kā rezultātā par vienāda nodarījuma izdarīšanu tiesa var atzīt personu par vainīgu Krimināllikuma 195.pantā paredzētā noziedzīgā nodarījuma izdarīšanā, bet cita tiesa nē. Kā viens no galvenajiem priekšlikumiem noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanai, vienotas prakses un izpratnes veidošanai tiek izvirzīta normatīvo aktu pilnveidošana, kā arī aktīvāka izmeklēšanas iestāžu un tiesnešu diskusijas veicināšana, kas veicinātu vienotas izpratnes veidošanu un normatīvo aktu piemērošanu praksē.

In diploma paper „Anti-money laundering” is analized and researched international end native laws and regulatins, which are direct against legalization proceeds from crime. Also in diploma paper were wached criminal laws of the other states and liability for legalization proceeds from crime as well as Russian Federation expierence in fight against anti-money laundering. Wide is analized item 195 of Latvian criminal law, which predict liability for legalization proceeds from crime. With analysing Latvian courts verdicts author is traying to solv the academical and practical questions which are involved with application item 195 of Latvian criminal law. Author of the diploma paper have come to a conclusion that at this moment in Latvia is not undivaded practice and understanding of application of item 195 of Latvian criminal law and as a result for on crime if there are the same circumstances two diferent people can be convicted various. One of the main suggestions to prevent legalization proceeds of crime are to work up normative acts and to stimulate more active discussions in-between judges, workers of investigative institutions and theorists what would perhaps promote united understanding of adaption item 195 of Latvian criminal law in practice.