Noziedzīgi iegūtu finanšu līdzekļu legalizācija izmantojot banku kontus

Abstract

Darba temats- noziedzīgi iegūtu finanšu līdzekļu legalizācija izmantojot banku kontus pašreiz ir ļoti aktuāls. Vairāki pārmetumi Latvijai un dažādām bankām par nepietiekamu pretdarbību noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā ir atstājis negatīvu iespaidu uz valsts finanšu sistēmu, kā arī uz valsts tautsaimniecību un reputāciju. Lai Latvija sekmīgi iekļūtu Eiropas politisko un ekonomisko procesu apritē, tai precīzāk un pilnīgāk jāformulē attiecīgie normatīvie akti, kā arī jāapzina un jāizpēta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas mehānisms. Darbā apskatīta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas definīcija, apkarošanas vēsture, kā arī vieta starptautiskā līmenī. Darbā analizēts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas normas (KL 195. panta) sastāvs: tā objekts, objektīvā puse, subjekts un subjektīvā puse, analizējot dažādu autoru viedokļus, Latvijas tiesu praksi un citu valstu Kriminālkodeksus, kā arī autore atspoguļojusi savu viedokli un devusi ierosinājumus attiecībā uz noziedzīgā nodarījuma sastāva izpratni. Lai novērtētu, cik lielā mērā bankas iesaistās noziedzīgi iegūtu finanšu līdzekļu legalizācijas apkarošanā, autore apskata Latvijas lielākās bankas, AS Hansabanka, rīcību cīņā pret naudas atmazgāšanu.

The theme of the reaserch- financial recources that have been proceeded from crime, legalization using bank accounts- is very topical nowadays. There are several admonishments to Latvia and various banks about defective work against finacial recources that have been proceeded from crime legalization that had left negative impression to national finance system and national economy and reputation. In order to get in Europe’s political and economical process successfuly, Latvia has to define precisely and accurately normative acts, and explore and reaserch financial recources that have been proceeded from crime legalizaton mechanism. In the reaserch author has look to financial recources that have been proceeded from crime lealization definition, history, and problem’s place in the global level. There has been analised financial recources that have been proceed from crime norms (KL article 195) structure : object, objective side, subject, subjective side, using different authors oppinions, Latvia’s courts experiances and Criminal Codex from different countries , as well as author’s appinion and her suggestions about the appreciation of criminal offence structure. To appraise what are the bank’s actions for financial recaurces that have been proceeded from crime, combation, author explores Latvia’ s biggest bank- A/S Hansabanka- actions against financial recaurces that have been proceeded from crime, legalization.